2018 ISA 어떻게 달라졌나?

ISA란?

 

ISA란 개인종합자산관리계좌를 말하는데요~

 

계좌 안에서 여러가지 금융상품들을
통합 관리하는 것을 말합니다.

 

이 계좌 안에서 펀드를 비롯한 예적금 등
다양한 상품을 운용할 수 있어요.

 

 

 

 

 

 

 

 

ISA의 내용은?

 

① 근로자, 자영업자, 농어민의 재산형성 지원 목적

② 연간 납입한도 2천만원까지

③ 의무가입기간 5년

④ 최대 1억까지 투자가능
(총급여 5천만원이하 또는 종합소득 3천5백만원이하는 3년)

 

⑤ 근로소득,사업소득이 있으면 누구나 가입가능
(주부,은퇴자,금융소득종합과세대상자 대상아님)

⑥ 2018년 말까지 가입가능

 

 

 

 

 

 

 

2018년 ISA 어떻게 달라졌을까?

 

 

① 서민형ISA 비과세 한도가 250만원 → 400만원으로 상향조정

 

 

예를 들어,
본인소득이 연 5,000만원 이상이라면 200만원까지
본인소득이 연 5,000만원 이하라면 250만원까지
배과세가 적용됩니다.

 

 

즉,
운용기간동안 100만원의 수익이 발생하면
여기에 15.4%의 세금을 뗀 846,000원의 이자를 받게되는데,
비과세 혜택시 154,000원도 받을 수 있게 되는거죠.
(5년으로 나누면 1년에 30,800원의 혜택)

 

 

한도를 초과한 수익분에 대해서는 15.4%가 아닌
9.9%의 분리과세를 적용하게 됩니다.

 

 

 

 

② 중도 인출시에도 비과세 혜택은 그대로

(기존ISA는 중도인출시 수익의 15.4%를 세금으로 내야 했음)

 

 

 

 

③ 수익률 개선

 

아래 표들을 보면

운용 3개월이상 25개 금융사 202개 일임형ISA MP(모델포트폴리오)

누적수익률이 평균 8.6%임을 알 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

④ 가입기간 축소
농어민 가입기간 5년에서 3년으로 축소(기존 가입 농어민 포함)

 

 

 

 

 

 

 

 

이상 2018년 달라진 ISA의 내용을 간단히 알아보았습니다.